Wie wird man Steuerberater? In unserem Beitrag und im Video erfährst du alles über die unterschiedlichen Wege der Steuerberater Ausbildung.
Wie wird man Steuerberater?
Um Steuerberater oder Steuerberaterin zu werden, brauchst du Berufserfahrung und musst die Hürde der Steuerberaterprüfung erfolgreich überwinden. Eine Grundvoraussetzung ist auch, dass du zunächst eine Ausbildung zum Steuerfachangestellten machst oder den Weg über ein betriebswirtschaftliches bzw. rechtswissenschaftliches Studium wählst. Erst wenn all diese Voraussetzungen erfüllt sind, kannst du deinen Klienten eine sachgemäße Beratung garantieren.
Als Steuerberater überprüfst du Steuerbescheide und übernimmst die Steuererklärung für deine Klienten. Zudem vertrittst du die Mandanten in rechtlichen Fragen gegenüber dem Finanzgericht.
Steuerberater werden mit Studium
Was muss man studieren, um Steuerberater zu werden? Mit einem Studium in BWL, VWL, Steuerwesen oder Jura bist du auf dem richtigen Weg. Wenn du schon mit dem Bachelorabschluss in den Beruf einsteigen möchtest, brauchst du zusätzlich noch drei Jahre Berufserfahrung. Erst dann wirst du zur Steuerberaterprüfung zugelassen. Diese Zeit kannst du um ein Jahr verkürzen, indem du einen Masterabschluss im Vollzeit- oder Fernstudium machst. Dann brauchst du also nur zwei Jahre Berufserfahrung, bis du die Steuerberaterprüfung ablegen darfst.
Deine Ausbildung zum Steuerberater kann auch über ein Duales Studium in BWL oder im Steuerwesen führen. Mit dem berufsbegleitenden Studium verbindest du Theorie und Praxis: Neben dem Studium absolvierst du die Ausbildung zum Steuerfachangestellten und du kannst dadurch sogar schon einige Jahre Praxiserfahrung sammeln.
Steuerberater werden ohne Studium
Du kannst auch ohne Studienabschluss Steuerberater werden. Die Ausbildung zum Steuerfachangestellten oder eine andere kaufmännische Ausbildung eignen sich besonders gut für dein Ziel, Steuerberater zu werden. Zusätzlich brauchst du dann noch mindestens 10 Jahre praktische Berufserfahrung mit steuerrechtlichem Fokus. Nur wenn du diese Voraussetzung erfüllst, wirst du zur Steuerberaterprüfung zugelassen. Du kannst jedoch die Praxiszeit auf 7 Jahre verkürzen. Dazu brauchst du eine erfolgreich abgelegte Prüfung zum Steuerfachwirt .
Tipp: Wenn du die Ausbildung als Steuerfachangestellter durchlaufen hast, kennst du dich mit vielen Themen, die in der Steuerberaterprüfung vorkommen werden, schon sehr gut aus. Die Vorbereitung auf die Prüfung wird dir dann also nicht mehr so schwer fallen.
Die Steuerberaterprüfung
Wenn du die nötige Berufserfahrung nachweisen kannst, darfst du die bundeseinheitlich geregelte Steuerberaterprüfung ablegen. Sie gilt als eine der schwersten Prüfungen in Deutschland. Neben drei schriftlichen Prüfungen musst du auch eine mündlichen Prüfung bestehen. Der schriftliche Teil dauert insgesamt drei Tage, denn jede der drei schriftlichen Prüfungen dauert sechs Stunden.
Erst wenn du die schriftlichen Prüfungen bestanden hast, darfst du an der mündlichen Prüfung teilnehmen. Hier musst du einen mündlichen Vortrag von ungefähr zehn Minuten halten. Dazu bekommst du kurz vor der Prüfung drei verschiedene Themenvorschläge vorgelegt, von denen du einen auswählst. Bevor es in die Prüfung geht, hast du 30 Minuten Zeit, deinen Vortrag vorzubereiten.
Mit einer gründlichen Vorbereitung und einer intensiven Lernphase wirst du die Prüfung bestehen. Obwohl es keine vorgeschriebene Art der Vorbereitung gibt und du dich theoretisch auch alleine mit den Prüfungsinhalten auseinandersetzen könntest, empfiehlt es sich, an einem Vorbereitungskurs teilzunehmen.
Hier siehst du die wichtigsten Inhalte, die dir während der Prüfungsvorbereitung begegnen werden:
| Schwerpunkte | Inhalte |
| Steuerrecht |
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| Steuerarten |
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| BWL |
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Die Steuerberater Ausbildung ist mit Kosten verbunden. Für die Prüfungsanmeldung wird eine Gebühr von 200 € fällig. Die Prüfungsgebühr selbst beträgt dann nochmal 1.000 €. Wenn du dich dazu entscheidest, an einem Prüfungsvorbereitungskurs teilzunehmen, musst du ebenfalls tief in die Tasche greifen. Je nach Anbieter des Vorbereitungskurses kann deine Teilnahme zwischen 1.000 € und 4.500 € kosten.
Bestellung zum Steuerberater
Bevor du dich nach deiner bestandenen Steuerberaterprüfung auch offiziell Steuerberater nennen darfst, muss ein sogenanntes Bestellungsverfahren durchgeführt werden. Dafür stellst du bei der zuständigen Steuerberaterkammer einen Antrag. Hast du alles ordnungsgemäß ausgefüllt, wirst du zum Steuerberater bestellt. Somit verpflichtest du dich, alle Anforderungen und Tätigkeiten als Steuerberater gewissenhaft zu erfüllen. Voraussetzung ist, dass du einen festen Wohnsitz und keine Schulden oder Vorstrafen hast.
Steuerberater Aufgaben
Als Steuerberater oder Steuerberaterin kümmerst du dich um die Steuerbescheide und Steuererklärungen deiner Klienten. Dazu kommt, dass du sie in rechtlichen Fragen gegenüber der Finanzverwaltung oder einem Finanzgericht berätst und bei Insolvenzverfahren begleitest. Daneben gehören auch Buchführung, Bilanzrechnungen und Jahresabschlüsse zu deinen täglichen Aufgaben in der Wirtschaftsprüfung von Unternehmen.
Welche Aufgaben du als Steuerberater genau übernimmst, ist im Steuerberatungsgesetz (StBerG) genau geregelt. Du bist vor allem in drei Fachbereichen tätig:
- Deklarationsberatung: Erstellen von Steuererklärung, Prüfung von Steuerbescheiden
- Gestaltungsberatung: vorausschauende Planung für eine minimale Steuerbelastung
- Durchsetzungsberatung: Vertretung der Mandanten gegenüber dem Finanzamt oder -gericht
Wir stellen dir die fünf größten Aufgabenbereiche vor:
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Steuererklärung: Du gibst Steuererklärungen ab und achtest immer darauf, dass du alle Steuerersparnismöglichkeiten ausschöpfst.
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Steuerrechtsdurchsetzung: Deine Mandanten zählen auf dich, wenn du dich um ihre Bußgeldverfahren kümmerst und sie vor dem Finanzgericht vertrittst.
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Steuergestaltung: Auch die Beratung bei Unternehmensgründungen, zum Beispiel was Investitionsentscheidungen oder die Unternehmensnachfolge betrifft, gehört zu deinem Daily Business.
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Betriebswirtschaftliche Fragen: Du kümmerst dich um Kostenrechnungen, Kalkulationen, Wirtschaftlichkeitsrechnungen, Finanzplanung und Kreditwünsche.
- Lohnbuchhaltung: Dazu zählt etwa, die Lohnbuchführung einzurichten. Danach kannst du alle Arbeitnehmerdaten und die Mandantenstammdaten eingeben.
Steuerberater werden: Persönliche Voraussetzungen / Soft Skills
Neben den formalen Voraussetzungen brauchst du als Steuerberater einige Soft Skills . Du solltest dich vor allem für Wirtschaft, Steuer und Recht interessieren. Diese Themen werden dir in deiner Arbeit immer wieder begegnen. Je mehr du darüber weißt, desto besser kannst du deine Klienten beraten. Auch mit Zahlen solltest du gut umgehen können. Deine Arbeit besteht nämlich daraus, alle möglichen Zahlen zu interpretieren oder zu sortieren. Damit dir all das gelingt, sind diese persönlichen Kompetenzen besonders wichtig:
- Spaß im Umgang mit Zahlen
- Teamfähigkeit
- Kommunikationsstärke
- Organisationstalent
- strukturierte Arbeitsweise
- Gründlichkeit beim Arbeiten
- Kundenorientierung
Was verdient ein Steuerberater?
Als Steuerberater mit Bachelorabschluss erhältst du ein durchschnittliches Jahresbruttogehalt von 40.600 € zu Beginn deiner Karriere. Mit einem Master ist ein Einstieg mit 46.200 € möglich. Nach einigen Jahren steigt dein Gehalt auf ungefähr 61.100 €. Je mehr Berufserfahrung du sammelst, desto höher ist auch der Verdienst. Wenn du länger als fünf Jahre im Beruf bist, liegt dein jährliches Gehalt schon bei 73.800 €. Hast du über zehn Jahre Berufserfahrung, kann dein Jahresbruttogehalt sogar auf 99.200 € und mehr steigen.
Deutschlandweit beträgt das Gehalt von Steuerberatern durchschnittlich 75.240 € im Jahr. Weitere Faktoren, die dein Gehalt beeinflussen, sind die Größe des Unternehmens und das Bundesland.
Du möchtest mehr über die verschiedenen Faktoren erfahren und wie du sie zu deinem Vorteil nutzen kannst? Dann schau dir unseren Beitrag zum Steuerberater Gehalt an!
Steuerberater Karrierechancen
Das Steuerrecht in Deutschland ist sehr komplex. Du bist mit deinen steuerrechtlichen Kenntnissen sehr gefragt und es werden immer Klienten auf deine Arbeit angewiesen sein. Deshalb musst du dir keine Sorgen um deine berufliche Zukunft machen. Mit fachlichen Fortbildungen bleibst du immer über die neuesten Änderungen im Gesetz informiert. Mit zusätzlichen Weiterbildungen kannst du nochmal mehr Geld verdienen und die Karriereleiter weiter nach oben klettern.
Diese drei Weiterbildungen bzw. Studiengänge eigenen sich nach der Steuerberater Ausbildung besonders gut:
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Wirtschaftsprüfer/in
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Als Wirtschaftsprüfer kontrollierst du die Jahresabschlüsse von Unternehmen. Außerdem berätst du sie in Bezug auf betriebswirtschaftliche und steuerrechtliche Fragen. Für diese Weiterbildung musst du ein relevantes Studium mit Berufserfahrung abgeschlossen haben. |
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Studium – Wirtschaftsrecht (3 Jahre) |
In diesem Studiengang lernst du wissenschaftliche Grundlagen in Betriebswirtschaft, Recht und internationalem Wirtschaftsrecht. |
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Studium – Wirtschaftswissenschaften (3 Jahre) |
Hier lernst du alles über Betriebswirtschaft, Volkswirtschaft, Mathematik und Recht. |
Zusammenfassung
Hier siehst du nochmal alles Wichtige zum Steuerberater auf einen Blick:
- Wenn du Steuerberater werden möchtest, brauchst du mehrere Jahre Berufserfahrung und ein Studium in BWL, VWL, Steuerwesen oder Jura. Alternativ kannst du den Weg über die Ausbildung zum Steuerfachangestellten wählen.
- Als Steuerberater überprüfst du Steuerbescheide und übernimmst die Steuererklärung für deine Klienten. Außerdem vertrittst du deine Mandanten in rechtlichen Fragen gegenüber der Finanzverwaltung oder dem Finanzgericht.
- Du kannst mit einem Einstiegsgehalt von 43.000 € rechnen. Dein Gehalt kannst du mit einigen Jahren Berufserfahrung auf 99.000 € und mehr steigern.
- Nicht nur Interesse für steuerrechtliche Themen ist für die Arbeit in dem Job wichtig, sondern auch Soft Skills wie Kommunikationsstärke und Organisationstalent.
Wirtschaftsprüfer
Jetzt weißt du, unter welchen Voraussetzungen du Steuerberater werden kannst. Als Steuerberater kannst du dich zum Wirtschaftsprüfer weiterbilden. Mehr über diesen spannenden Job erfährst du in unserem Video dazu!
Wirtschaftsprüfer
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